IRP 계좌(IRP: Individual Retirement Pension)는 **퇴직금을 안전하게 보관·운용하면서 노후 소득을 준비할 수 있는 개인형퇴직연금 계좌**입니다. 퇴직금을 IRP로 이전하면 퇴직소득세 과세 시점을 연기할 수 있어 세금 절감 효과가 있으며, 연금 또는 일시금 형태로 퇴직금을 수령할 수 있는 장점이 있습니다. 또한 IRP는 퇴직금 외에도 본인이 추가로 납입하여 노후자금을 적립할 수 있습니다.
✅ IRP 계좌란?
• IRP 계좌는 퇴직금과 개인 부담금을 합산해 운영하는 **개인형퇴직연금** 계좌입니다. 퇴직금 전용 계좌로서 **퇴직금을 한 곳에 모아 운용**할 수 있습니다.
• IRP는 55세 이후 연금 또는 일시금으로 수령할 수 있으며, **세액공제 혜택**도 받을 수 있습니다.
• 퇴직금을 IRP 계좌로 이전하면 퇴직소득세 납부를 이연할 수 있어 절세 측면에서도 유리합니다.
✅ IRP 계좌 개설 준비물
필요 준비물
• 본인 신분증(주민등록증 또는 운전면허증)
• 본인 명의 휴대폰 또는 공인인증서(금융기관 비대면 개설 시 필요)
• 기존 은행/증권 계좌(근거계좌) – 비대면 개설 시 실명확인 계좌로 사용 가능합니다.
• 이메일, 연락처 등 기본 정보
✅ IRP 계좌 개설 방법
① 영업점 방문 개설
가장 전통적인 방법으로, 은행·증권사·보험사 등 IRP를 취급하는 금융기관의 영업점에 신분증을 지참해 방문하면 계좌 개설이 가능합니다. 직원이 절차를 안내해 주며, 퇴직금 입금용 IRP 계좌를 요청할 수 있습니다.
② 인터넷뱅킹/앱 비대면 개설
공인인증서 또는 본인 인증이 가능한 금융 앱 및 인터넷뱅킹을 통해 비대면으로도 IRP 계좌를 개설할 수 있습니다. 금융사별 모바일 앱 또는 웹사이트에서 ‘퇴직연금(IRP) 신규가입’ 메뉴를 찾아 진행하세요. 비대면 시에는 실명 확인된 기존 계좌(근거계좌)가 필요할 수 있습니다.
③ 증권사 앱을 통한 개설
증권사의 모바일 앱에서도 IRP 계좌를 개설할 수 있습니다. 대부분의 증권사 앱은 메뉴에서 ‘IRP 신규가입’ 또는 ‘연금계좌 개설’ 같은 항목을 제공하며, 비대면 본인 확인 후 계좌를 바로 만들 수 있습니다.
✅ 퇴직금 이전 및 활용
퇴직금 이전
퇴직 시 퇴직금을 IRP 계좌로 이전하면 퇴직소득세를 **나중에 연금 또는 일시금으로 받을 때까지 이연**할 수 있어 세금 부담을 줄일 수 있습니다. 최근 법 개정으로 일정 조건을 충족하면 기존 퇴직급여 제도(DB, DC 등) 수령금도 IRP로 이전하는 것이 일반적입니다.:
추가 납입 및 운용
IRP 계좌는 퇴직금만이 아니라 본인이 추가로 납입해 **노후 자금을 적립**할 수 있습니다. 연간 납입한도 범위 내에서 세액공제 혜택도 받을 수 있어 절세 효과가 큽니다. 예를 들어 연간 세액공제 한도는 연금저축과 합산하여 최대 900만 원입니다.
✅ 계좌 개설 후 절차 요약
1. 계좌 개설
영업점 또는 앱/인터넷으로 IRP 계좌를 개설합니다.
2. 퇴직금 이전 신청
퇴직 시 회사 또는 퇴직연금 사업자를 통해 퇴직금을 IRP 계좌로 입금 요청합니다.
3. 운용 상품 선택
예금, 펀드, ETF 등 다양한 투자 상품을 선택하여 운용할 수 있습니다. 운용 방식에 따라 수익률과 위험도가 달라지니 충분히 비교하세요.
✅ 세액공제 및 절세 혜택
IRP 계좌에 납입한 금액은 연말정산 시 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다. 일반적으로 연금저축 계좌와 함께 연간 최대 **900만 원 한도**까지 공제가 가능하며, 소득 수준에 따라 공제율이 달라질 수 있습니다. 이를 통해 **연말정산 절세 효과**를 누릴 수 있습니다.
✅ Q&A
Q1: IRP 계좌는 반드시 퇴직금 이전용인가요?
아니요. 퇴직금 이전용이 대표적이지만, 본인이 추가 납입하여 노후 자금을 적립하는 용도로도 사용할 수 있습니다.
Q2: 온라인으로만 계좌 개설할 수 있나요?
대부분의 금융기관 앱과 인터넷뱅킹을 통해 비대면 개설이 가능하지만, **실명 확인 계좌 조건**이나 고객 정보 확인 때문에 영업점 방문이 필요할 수도 있습니다.
Q3: 퇴직금을 IRP로 이전하면 세금이 절약되나요?
네. IRP로 이전하면 퇴직소득세 납부를 지급 시점까지 연기해 **세금 부담을 줄일 수 있는 효과**가 있습니다.
✅ 유의사항
• IRP 계좌는 **55세 이후** 연금 또는 일시금으로 수령하는 것이 일반적입니다.
• 중도 인출 시 세금 및 수수료가 발생할 수 있으므로 계획적으로 운용하세요.
• 금융기관 간 IRP 계좌 이전도 가능하므로 조건과 수수료를 비교해 유리한 곳을 선택하세요.
